Het BBV (art.19-c en 28-c) bepaald dat in de toelichting op het overzicht van baten en lasten bij de begroting en bij de jaarrekening, een overzicht van incidentele baten en lasten wordt gevoegd. In de toelichting bij het BBV worden incidentele posten gekenmerkt als baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Het zijn vooral de uitschieters die er echt toe doen. Het gaat bij de bedoelde voorschriften om transparantie en inzicht te krijgen in de variabele posten in de begroting en meerjarenraming.
Incidentele Baten en Lasten Begroting 2019-2022 (bedragen x € 1.000) | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 |
Programma 0 | -1.042 | -146 | 0 | 0 |
Kadernota 2019 en effecten Begroting 2019 | -240 | -10 | 0 | 0 |
Accountmanager/subsidiecoördinator overhead | -10 | -10 | ||
ICT-beheer transitiekosten | -230 | |||
Voortgangsrapportage 2018 | -153 | 0 | 0 | 0 |
Dronten op Koers | -155 | |||
Handelsregister (effect Meicirculaire) | 2 | |||
Eerdere P&C producten | -649 | -136 | 0 | 0 |
Implementatie informele aanpak | -20 | |||
Vervanging vaste telefoontoestellen door mobiel (€ 45.000, 3 jaar afschrijving) | -16 | -16 | ||
Personele ontwikkelingen | -142 | -120 | ||
Kanaalregisseur internet KCC | -31 | |||
Overheveling Leader 2016 naar 2019 | -150 | |||
Frictiebudget 2019 | -290 | |||
Programma 1 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Geen incidentele lasten in dit programma | ||||
Programma 2 | -74 | 0 | 0 | 0 |
Kadernota 2019 | -74 | 0 | 0 | 0 |
Onderzoek brug De Noord-Oeverloper | -30 | |||
Reconstructie De Oost | -44 | |||
Motie onderzoek fietsveiligheid buitenwegen | pm | |||
Voortgangsrapportage 2018 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overdracht wegen van Provincie Flevoland (budgetneutraal) | 0 | |||
Overdracht duiker van Provincie Flevoland (budgetneutraal) | 0 | |||
Programma 3 | -380 | -230 | -50 | 0 |
Kadernota 2019 | -305 | -230 | -50 | 0 |
Vitale Centra Actieplan Biddinghuizen | -30 | |||
Vitale Centra Actieplan Swifterbant | -30 | |||
Vitale Centra Actieplan Dronten-Zuid | -15 | |||
Acquisiteur inhuur (2019-2020) | -100 | -100 | ||
Accountmanager/subsidiecoördinator | -30 | -30 | ||
Werkbudget Floriade | -25 | -25 | -25 | |
Werkbudget Agrofood | -25 | -25 | -25 | |
Realisatie gebiedsagenda | -50 | -50 | ||
Eerdere P&C producten | -75 | 0 | 0 | 0 |
Werkbudget SEA | -75 | |||
Programma 4 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Geen incidentele lasten in dit programma | ||||
Programma 5 | -107 | -1.346 | -26 | -26 |
Eerdere P&C producten | -107 | -1.346 | -26 | -26 |
Zwembad overboord (apart raadsvoorstel na slotrapportage 2016) | -40 | -1.346 | -26 | -26 |
Amendement culturele activiteiten Meerpaalplein | -25 | |||
Afrondingskosten Meerpaalplein | -6 | |||
Koersnotitie stranden | -36 | |||
Programma 6 | -3.260 | -1.900 | -200 | 0 |
Kadernota 2019 | -125 | 0 | 0 | 0 |
Amendement vijf startbudgetten Naar Nieuwe Verbindingen | -125 | |||
Voortgangsrapportage 2018 | -3.095 | -1.900 | -200 | 0 |
Jeugdhulp scenario 2 van Berenschot | -2.900 | -1.900 | -200 | |
Vervanging backoffice C2Go WMO en Jeugd | -195 | |||
Eerdere P&C producten | -40 | 0 | 0 | 0 |
ZLF | -40 | |||
Programma 7 | -90 | 0 | 0 | 0 |
Eerdere P&C producten | -90 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage programmabureau Wind Flevoland | -90 | |||
Programma 8 | -270 | -270 | -90 | 0 |
Eerdere P&C producten | -270 | -270 | -90 | 0 |
Programma Omgevingswet Programmamanager | -80 | -80 | ||
Programma Omgevingswet Ondersteuning projectteam | -25 | -25 | ||
Programma Omgevingswet Adviezen DSO | -50 | -50 | -50 | |
Programma Omgevingswet Opleidingen en trainingen | -20 | -20 | -20 | |
Programma Omgevingswet Aanpassingen lijn | -20 | -20 | -20 | |
Wooncampagne/ Marketing wonen | -75 | -75 | ||
Totaal van de incidentele baten en lasten per programma | -5.223 | -3.892 | -366 | -26 |
Dekking uit bestemmingsreserves | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 |
Programma 0 | 0 | 0 | 0 | 400 |
Onttrekking uit bestemmingsreserve Precariobelasting | 400 | |||
Programma 6 | 2.900 | 1.900 | 0 | 0 |
Dekking uit reserve Sociaal Domein | 2.900 | 1.900 | ||
Totaal van de incidentele mutaties | 2.900 | 1.900 | 0 | 400 |
Incidentele last na onttrekking bestemmingsreserves | -2.323 | -1.992 | -366 | 374 |